4. La situation financière du Département En millions d'euros 2018 2019 2020Var. 20/19 Recettes réelles totales 730,5 762,8 772,5 1,3% Recettes réelles de fonctionnement dont : 689,2 706,8 723,7 2,4% Produits des services et ventes diverses 0,5 0,4 0,1 -72,8% Impôts et taxes 483,1 502,9 511,6 1,7% dont contributions directes 138,9 144,2 118,7 -17,7% dont fonds de péréquation des droits de mutation à titre onéreux 34,2 37,9 44,5 17,5% dont taxe sur les conventions d'assurances (nationale) 44,3 45,4 47,1 3,6% dont taxe intérieure de consommation sur les produits pétroliers (nationale) 182,0 181,9 181,4 -0,3% dont taxe sur les carburants 27,2 26,9 23,0 -14,8% dont autres 56,4 66,5 96,9 45,6% Dotations et participations 192,7 189,4 194,3 2,6% Autres produits de gestion courante 6,9 7,4 5,6 -24,6% Produits financiers 0,0 0,3 0,0 -91,2% Produits exceptionnels 5,1 2,9 3,8 30,2% Atténuation de charges 0,3 0,2 1,1 412,8% Recettes réelles d'investissement dont : 41,3 55,9 48,8 -12,8% FCTVA 0,0 11,5 11,4 -1,3% Emprunts nouveaux 21,0 8,5 19,8 133,4% Dépenses réelles totales 734,3 762,7 723,0 -5,2% Dépenses réelles de fonctionnement dont : 621,0 642,6 621,0 -3,4% Charges de personnel 110,1 114,5 113,0 -1,3% Charges à caractère général 23,3 23,4 23,8 1,7% Charges de gestion courante 480,8 487,1 471,9 -3,1% dont allocation personnalisée d'autonomie (APA) 46,0 49,2 39,2 -20,3% dont revenu de solidarité active (RSA) 263,9 262,5 267,2 1,8% dont prestation de compensation du handicap (PCH) 20,6 25,8 14,4 -44,1% Charges financières 2,5 2,4 1,4 -39,9% Charges exceptionnelles 0,9 0,7 1,8 150,2% Atténuations de produits 1,0 3,3 2,8 -15,0% Dépenses réelles d'investissement 113,3 120,2 102,0 -15,1% Epargne brute 68,2 64,3 102,7 59,8% Éparg gestionne de 70,6 66,3 104,1 57,0% Recettes réelles de fonctionnement hors produits financiers 689,1 706,5 723,7 2,4% Dépenses réelles de fonctionnement hors frais financiers 618,5 640,2 619,6 -3,2% Annuité de la dette (hors produits financiers) 22,9 21,8 19,1 -12,6% Epargne nette 47,6 44,5 85,0 91,2% Dépenses réelles d'investissement hors remboursement dette 92,8 100,4 84,3 -16,0% Recettes réelles d'investissement 41,3 55,9 48,8 -12,8% Solde des investissements à financer 51,4 44,5 35,5 -20,1% Intégration/transfert de résultat(s) 1,0 0,0 0,0 ns Variation du FDR -3,8 0,0 49,5 ns FDR au 1er janvier 90,3 86,5 86,6 0,0% Excédent/déficit de fonctionnement 0,3 0,5 19,3 ns Excédent/déficit d'investissement 48,6 29,2 34,7 19,0% Excédents de fonctionnement Capitalisés 41,4 56,9 32,5 -42,8% FDR au 31/12 87,5 86,6 136,1 57,2% Source : Compte administratif 2020 du Département 234