3. Le bilan agrégé d’un échantillon des banques locales 184 3.1 LA STRUCTURE DU BILAN AGRÉGÉ Au 31 décembre 2021, le total du bilan agrégé des cinq établissements de l’échantillon s’élève à 1 899,0 M€, en hausse de 6,4 % sur un an (+114,5 M€).À l’actif et au passif, les opérations avec la clientèle constituent la composante principale du bilan agrégé, avec une part respective de 68,0 % et 73,8 %. À l’actif,le second poste du bilan estreprésenté par esl opérations de trésorerie et interbancaires (31,3 %). Elles correspondent principalement aux activités et flux liés entre le siège d’une banque et ses succursales (prèsde 594,4 M€ à l’actif et 416,5 M€ au passif). ACTIF Bilan agrégé de l'échantillon de banques PASSIF Déc. Déc. Déc. Déc. Déc. Var. en millions d'euros Déc. Déc. Déc. Déc. Déc. Var. 21/20 Var. 21/20 Var. 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 422,5 459,2 410,8 543,5 594,4 9,4% 50,8 Opérations de trésorerie et interbancaires 332,8 356,2 350,2 339,2 416,5 22,8% 77,3 877,6 972,6 1060,9 1221,2 1291,3 5,7% 70,1 Opérations avec la clientèle 929,5 1020,4 1060,6 1350,1 1401,1 3,8% 51,1 4,1 0,3 0,4 0,4 0,3 -38,1% -0,2 Opérations sur titres 0,0 0,1 0,0 0,0 0,2 4133,0% 0,2 15,3 14,3 15,4 13,1 6,6 -49,8% -6,5 Opérations diverses 14,7 16,6 21,1 28,3 9,1 -67,9% -19,2 Capitaux propres, provisions et assimilés 52,0 58,9 61,4 66,9 72,1 7,7% 5,2 9,5 5,8 5,8 6,2 6,5 3,7% 0,2 Valeurs immobilisées 1329,0 1452,3 1493,3 1784,5 1899,0 6,4% 114,5 TOTAL 1329,0 1452,3 1493,3 1784,5 1899,0 6,4% 114,5 Source : IEDOM (établissements de l'échantillon) À l’actif, la progression est portée par les opérations avec la clientèle, qui augmentent de 70,1 M€ (+5,7 %), et les opérations de trésorerie et interbancaires (+50,8 M€ ; +9,4 %). Les autres postes affichent des évolutions peu significatives et sur de faibles montants. Au passif, la croissance du bilan s’explique par l’augmentation des opérations de trésorerie et interbancaires de 77,3 M€ (+22,8 %), ainsi que des opérations avec la clientèle de 51,1 M€ (+3,8 %). À l’inverse, les opérations diverses secontractent de 19,2 M€ (-68,0 %). 3.2 L’ÉVOLUTION DE LA SINISTRALITÉ Les créances douteuses brutes des établissements de l’échantillon atteignent 62,1 M€ (+0,9 M€), correspondant à un taux de créances douteuses de 4,7 % (-0,2 pt).Elles sont provisionnées à concurrence de 49,5 % (-3,0 pts). En comparaison, les créances douteuses brutes de l’ensemble des ECIL totalisent 102,9 M€ (+4,9 M€), pour un taux de créances douteuses de 2,5 % (-0,02 pt), provisionnées à hauteur de 47,2 %. L’écart entre l’échantillon et l’ensemble de la place provient du poids des bailleurs sociaux (SIMKO, SIGUY et SEMSAMAR) dans l’encours global :29,0 %. Ces derniers tirent à la baisse de taux de créances douteuses. En retirant les bailleurs sociaux, le taux de douteux global atteint 3,6 % et se rapproche de celui de l’échantillon. Créances douteuses brutes 2017 2018 2019 2020 2021 Var. 21/20 Encours de créances douteuses brutes (en millions d'euros 53,2 64,9 65,6 61,3 62,1 1,4% Taux de créances douteuses 5,5% 5,7% 5,3% 4,9% 4,7% -0,2pt Encours de provisions (en millions d'euros) 27,1 29,0 31,2 32,2 30,7 -4,4% Taux de provisionnement 51% 45% 48% 52,5% 49,5% -3,0 pts Source : IEDOM (établissements de l'échantillon) 184L’analyse du bilan et du compte de résultat agrégés est effectuée à partir d’un échantillon d’établissements de crédit implantés localement. Cet échantillon de cinq banques locales représentant 33,9 % des encours sains de crédits et 58,9 % des encours de dépôts au 31 décembre 2021. 153