4. Les performances financières des banques locales 4.1 LA FORMATION DU PNB DES BANQUES DE L’ÉCHANTILLON En 2021, le PNB des banques de l’échantillon augmente de 5,6 %, porté par la hausse des commissions (+12,5 % à 26,8 M€), alorsque les intérêts nets sont relativement stables à 30,5 M€. Les intérêts nets représentent 51,7 % du PNB contre 45,5 % pour les commissions nettes. L’augmentation des commissions nettes de 12,5 % survient après la diminution de l’année précédente (-4,2 %). Répartition du PNB par produit en millions d'euros 2017 2018 2019 2020 2021 Var. 21/20 Part 2021 Intérêts nets 30,2 28,9 30,4 30,6 30,5 -0,4% 51,7% Opérations interbancaires -0,3 -0,8 -0,5 0,9 1,5 61,9% 2,6% Opérations avec la clientèle 30,4 29,6 30,6 29,4 28,6 -2,5% 48,6% Commissions nettes 21,7 23,6 24,9 23,8 26,8 12,5% 45,5% Commissions avec la clientèle 12,6 13,9 13,9 12,4 13,7 10,8% 23,3% Commissions de hors-bilan 0,5 0,6 0,7 0,7 1,2 63,5% 2,1% Commissions d'opérations de services financiers 8,2 8,9 10,0 10,4 11,6 11,0% 19,7% Divers nets 1,1 0,9 1,0 1,4 1,7 17,6% 2,9% Produit net bancaire 53,0 53,5 56,3 55,8 59,0 5,6% 100,0% Source : IEDOM (établissements de l'échantillon) Les activités de clientèle constituent par ailleurs 71,9 % du PNB de l’échantillon d’établissements de crédit, soit 42,4 M€. 4.2 LES SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION Correspondant à la marge sur les activités bancaires après prise en compte des frais de structure, le résultat brut d’exploitation croît de 7,6 % par rapport à 2020, pour atteindre 32,7 M€. Le montant des frais généraux est stable à 16,0 M€, après une diminution sur les dernières années, alors que la quote-part des frais de siège social est en hausse de 6,1 %, à 9,8 M€. Le coût du risque s’établit quant à luià 2,7 M€, soit une hausse significative sur un an (1,5 M€ en 2020), mais à des niveaux encore faibles (3,4 M€ en 2019 et 10 M€ en 2018). En conséquence, le résultat d’exploitation s’établit à 30,0 M€ (+3,7 %) Après prise en compte du paiement des impôts sur les bénéfices (1,8 M€) et de la dotation nette au fonds pour risques bancaires généraux à hauteur de 1,3 M€ en 2021, le résultat net s’inscrit en baisse de 3,7 % à 26,8 M€. Soldes intermédiaires de gestion du compte de résultat agrégé en millions d'euros 2017 2018 2019 2020 2021 Var. 21/20 Produit net bancaire 53,0 53,5 56,3 55,8 59,0 5,6% Résultat brut d'exploitation 23,9 26,9 30,3 30,4 32,7 7,6% Résultat d'exploitation 21,0 16,5 26,9 28,9 30,0 3,7% Résultat courant avant impôts 20,9 16,5 26,9 29,1 29,9 2,7% Résultat net 17,5 15,7 23,4 27,9 26,8 -3,7% Source : IEDOM (établissements de l'échantillon) 154