En France en 2020, les conditions débitrices de la majeure partie des différents types de crédit s’inscrivent aussi à la baisse. Evolution du coût du crédit aux sociétés non financières 01-15 01-16 01-17 01-18 01-19 01-20 01-21 évol 21/20 Découverts 5,13% 4,52% 4,64% 7,28% 2,73% 4,20% 6,96% 2,76 pt Escompte 2,13% 2,68% 2,16% 3,10% 1,66% 0,75% 1,36% 0,61 pt Trésorerie échéancée 2,38% 2,95% 2,24% 2,02% 2,22% 1,93% 1,40% -0,53 pt Equipement 2,46% 2,99% 2,26% 1,85% 1,75% 1,94% 1,66% -0,28 pt Immobilier 3,30% 2,93% 1,89% 2,38% 1,70% 1,54% 1,46% -0,08 pt Autres investissements 2,94% 2,48% 5,16% 6,92% 6,67% 6,83% 6,36% -0,47 pt Source : Iedom - Surfi Banque de France MÉTHODOLOGIE La méthodologie de l’enquête sur le coût du crédit aux entreprises a évolué depuis 2017. Elle prend en compte les crédits nouveaux accordés au cours de chaque trimestre aux sociétés non financières (SNF), les entrepreneurs individuels (EI)étant désormais analysés indépendamment. Ces séries ne sont donc plus comparables avec celles publiées auparavant. Concernant les taux des crédits aux entreprises, SNF d’une part et EI de l’autre,les « découverts » rassemblent des découverts stricto sensu ainsi que les crédits permanents. La catégorie « escompte » regroupe l’escompte au sens strict, les financements sur loi Dailly, les mobilisations de créances sur l’étranger et les autres créances commerciales. La « trésorerie échéancée » correspond à l’ensemble des instruments de trésorerie hors découverts et escompte. La catégorie « Immobilier » regroupe les prêts immobiliers classiques, ainsique le crédit-bail immobilier. Les « crédits d’équipement » regroupent les crédits à l’équipement aidés ainsi que les autres crédits à l’équipement. Enfin, les « Autres crédits d’investissement» comprennent les autres crédits à la clientèle, les prêts subordonnés, ainsi que le crédit-bail mobilier. S’agissant des taux des crédits aux particuliers, les « crédits à l’habitat » intègrent l’ensembledes crédits à l’habitat des ménages et ce quelle que soit la période de fixation initiale du taux (PFIT). Les « découverts » incluent toutes les utilisations de découvert enregistrées au cours d’un mois de référence ainsique les crédits de trésorerie non échéancée (crédits permanents ou revolving). Le montant déclaré est lemontant débiteur moyen constaté au cours du mois de référence. Les « prêts personnels » incluent, en plus des prêts personnels, les financements de ventes à tempérament et les prêts sur carte de crédit. Les taux utilisés sont des taux effectifs au sens étroit (TESE). Ceux-ci sont des taux actuariels annualisés, correspondant à la composante d’intérêt du Taux Effectif Global (TEG) ou, dit autrement, au TEG diminué des charges qui ne sont pas des intérêts au sens comptable du terme. Les taux moyens publiés, de même que la durée moyenne, sont calculés en pondérant les taux collectés par les montants de crédit correspondants. Des taux moyens des crédits aux entrepreneurs individuels en baisse Le coût du crédit consenti aux entreprises individuelles a enregistré une forte baisse au cours des premiers trimestres de 2020 avec la distribution des PGE par le réseau bancaire. En janvier 2021, il reste bas, notamment le taux moyen des prêts de trésorerie échéancée (-91 points de base par rapport à janvier 2020). Les conditions débitrices consenties aux entrepreneurs individuels apparaissent légèrement plus élevées que celles des sociétés non financières, ce qui peut s’expliquer par la taille d’entreprise. 152