4. Les performances financières des banques locales Avertissement : Les résultats des banques au 31 décembre 2020 ont été établis à partir de documents provisoires dans l’attente de l’approbation des comptes publiables. INDEX DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS UTILISÉS DANS CETTE PARTIE Coefficient net d’exploitation : (frais généraux + dotations aux amortissements) / PNB Coût du risque : dotations aux provisions (créances douteuses, dépréciation et risques et charges) + reprises sur provisions (créances douteuses, dépréciation et risques et charges) – pertes sur créances irrécupérables + intérêtssur créances douteuses Intérêts nets : intérêts perçus des crédits et des placements interbancaires – intérêts versés à la clientèle et aux prêteurs interbancaires + produits nets sur opérations de crédit-bail et assimilé (hors intérêts sur créances douteuses) Marge globale d’intermédiation : produits nets d’intermédiation / encours intermédiés Marge nette : résultat net / PNB Marge sur les opérations avec la clientèle :rendement moyen des emplois clientèle - coût moyen des ressources clientèle. Produit net bancaire (PNB) : intérêts nets + commissions nettes + divers nets Rendement moyen : produits générés par un encours / encours moyen Résultat brut d’exploitation : PNB – frais généraux – dotations aux amortissements – dotations nettes aux provisions sur immobilisations Résultat net : produits de l’exercice – charges de l’exercice L’année 2020 fait apparaître une baisse du résultat net des cinq banques locales de -13,8 %, pour atteindre 83,1 millions d’euros, en liaison avec la pandémie de coronavirus et ses conséquences économiques (confinement,restriction des ouvertures des magasins et baisse de l’activité).Si le résultat net s’inscrit en recul sur un an, son niveau reste néanmoins au-dessus de 2018. Au regard des craintes suscitées par le choc inédit de la crise Covid-19, les conséquences en 2020 sur la situation financière des banques restent relativement contenues. Sur l’année 2020, les banques enregistrent notamment une nette réduction de leur produit net bancaire (- 3,6 %), avec une baisse importante des commissions liée au recul de l’activité. Les frais généraux diminuent également,limitant ainsila baisse du résultat brut d’exploitation. En revanche, le coût du risque, représentant essentiellement les provisions pour faire face à la montée du risque s’inscrit en hausse, creusant le résultat net. Le niveau du coût du risque reste néanmoins relativement faible : contrairement à ce que la situation exceptionnelle laissait craindre, il n’y a pas eu de progression des créances douteuses ou litigieuses. Evolution du résultat net des banques locales (millions d'euros) 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2018 2019 2020 Résultat net global 7,6 19,5 39,5 67,3 76,7 64,6 107,9 82,4 96,4 83,1 Variation annuelle 0,1% -0,7% 14,0% 26,8% -10,9% -ns- 1,1% -20,4% 17,0% -13,8% Source : IEDOM 167