Comptes administratifs simplifiés des collectivités locales (en millions d’euros) Région Département Communes 2018 2019 2018 2019 2018 2019 Dépenses réelles de fonctionnement (1) 466,9 471,1 1 425,6 1 529,5 1 093 1 122 dt frais de personnel 150,9 148,8 281,4 283,4 722,4 740,6 dt charges financières 20,7 23,2 5,5 5,2 22,6 21,4 dt subventions versées 134,3 124,0 40,7 48,1 122,0 129,3 dt aides à la personne, frais hébergement 956,8 1 053,9 1 460 Recettes réelles de fonctionnement (2) 588,2 609,1 ,2 1 596,7 1 217 1 242 dont impôts locaux 63,6 68,8 116,9 127,9 392,2 404,5 dont autres impôts et taxes 369,9 372,4 821,5 914,2 422,5 430,2 dont dotation globale de fonctionnement 0,0 0,0 33,67 337,4 165,0 168,1 Épargne brute (3)=(2) -(1 ) 121,3 138,0 34,7 67,2 123,6 119,7 Dépenses d’investissement hors remboursement de dette (4) 701,0 541,9 176,1 152,4 386,6 369,1 dont dépenses d’équipement brut 452,2 273,6 111,0 76,4 304,5 313,1 Recettes d’investissement hors emprunts (5) 521,4 486,5 168,7 168,6 340,8 357,7 dont dotations et subventions reçues 177,6 163,9 34,1 26,7 84,9 91,2 dont FCTVA 49,4 51,0 9,9 8,7 31,8 35,2 Capacité ou besoin de financement (6)=(2 +5) -(1 +4) -58,3 82,6 27,3 83,4 77,8 108,3 Remboursement de dette (7) 37,4 40,0 56,3 40,3 86,2 79,7 Emprunts (8) 198,5 80,0 40,0 41,0 109,6 138,3 Variation du fonds de roulement = (6) -(7)+(8) 102,9 122,6 11,0 84,0 101,2 166,9 Encours total de la dette au 31/12 1 189,6 1 229,6 299,2 299,9 882,8 940,6 Remb. dette en année d’épargne brute 9,8 8,9 8,6 4,5 7,1 7,9 Sources : Minisitère de l’Action et des Comptes publics, comptes administratifs Région, Département et Communes, NB : les comptes des communes portent sur le budget principal (hors budgets annexes eau et assainissement), ce qui explique un écart entre l’encours de dette renseigné ici et l’endettement bancaire indiqué au Chapitre IV Section 4.3 (qui porte sur l’ensemble). Une progression des aides sociales versées par le département en 2019 En 2019, les dépenses réelles de fonctionnement du Département s’élèvent à 1,5 milliard d’euros et augmentent de +7,3 % par rapport à 2018. Cette progression est liée au versement des prestations sociales (RSA, APA, allocation parents isolés), principal poste de dépenses du département, qui progressent de +11,5 % en 2019 (933 millions d’euros).Les charges de personnel (18 % des dépenses de fonctionnement) progressent légèrement (+0,7 %). La capacité d’autofinancement augmente en 2019 pour s’élever à 67 millions d’euros. Hors remboursement de la dette, les dépenses d’investissement du Département s’élèvent à 152 millions en 2019, en baisse par rapport à 2018 (-13,4 %). En 2019, ces investissements concernent en premier lieu l’enseignement (24,6 % des dépenses d’investissement du département) puis les réseaux et infrastructures (20,8 % des dépenses).L’endettement de la collectivité est stable en 2019, à 300 millions d’euros. Du fait d’une amélioration de la capacité d’autofinancement, la capacité de désendettement s’améliore et s’élève à 4,5 années. 72